清遠市清城區(qū)人民政府關于2022年度區(qū)級預算執(zhí)行和其他財政收支審計查出問題整改情況的報告

發(fā)表時間： 2024-01-02 13:14 來源：本網(wǎng) 　　

　　──2023年12月21日在清遠市清城區(qū)第九屆

　　人民代表大會常務委員會第二十九次會議上

　　清城區(qū)審計局局長 練安東

　　主任、各位副主任、各位委員：

　　我受區(qū)人民政府委托，向區(qū)人大常委會報告2022年度區(qū)級  預算執(zhí)行和其他財政收支審計查出問題的整改情況，請予審議。

　　習近平總書記在二十屆中央審計委員會第一次會議的重要講話中強調(diào)，審計整改“下半篇文章”與審計揭示問題“上半篇文章”同樣重要，必須一體推進。區(qū)委、區(qū)政府高度重視審計查出問題整改，將落實審計整改工作作為堅持“兩個確立”、做到“兩個維護”的政治要求，深入學習貫徹習近平總書記關于審計和審計整改工作的重要講話和重要指示批示精神，認真貫徹中辦、國辦關于建立健全審計查出問題整改長效機制部署安排，多次召開區(qū)委常委會會議、區(qū)委審計委員會會議、區(qū)政府常務會議，研究部署審計整改工作，從戰(zhàn)略和全局的高度，堅決扛起審計整改的政治責任?，F(xiàn)將有關情況報告如下：

　　截至2023年10月，《清遠市清城區(qū)人民政府關于2022年度區(qū)級預算執(zhí)行和其他財政收支的審計工作報告》反映的33個問題，已整改到位28個，整改到位率84.85%;尚未完全整改到位的5個問題，已制定整改措施和計劃。審計查出問題共涉及金額2.25億元，共整改1.99億元，審計金額整改到位率88.44%。審計整改促進相關部門加強預算、專項債券等風險管控，加快政策落地和公共投資項目推進，進一步保障和改善了民生。

　　一、財政管理審計整改情況

　　(一)區(qū)級預算執(zhí)行、決算草案和其他財政收支審計查出問題的整改情況。應整改問題16個，13個已整改到位。

　　1.關于財政資源統(tǒng)籌方面的問題。一是未按規(guī)定納入預算管理。區(qū)財政局在2023年年初部門預算編報中已按要求將相關資金全額編入本級預算，并提請區(qū)人大審查和批準通過；二是預算編制不夠科學。區(qū)財政局今后將落實過“緊日子”思想，合理安排項目支出，提高預算執(zhí)行率；三是無預算支出6613.08萬元。區(qū)財政局已消化無預算支出掛賬5065.66萬元，剩余1547.42萬元尚未消化。

　　2.關于財政收支管理方面的問題。一是截至2023年9月，未及時收繳的非稅收入其中7.03萬元已上繳至區(qū)財政，另外剩余應收未收非稅收入76.78萬元已由執(zhí)收單位移交法院申請強制執(zhí)行；二是未按規(guī)定審定即撥付的財政資金。其中8730萬元區(qū)財政局已按規(guī)定提請區(qū)委常委會會議和區(qū)政府常務會議審定，剩余資金已通過賬務處理核銷完畢。

　　3.關于財政資金安全風險管理方面的問題。一是截至2022年12月，區(qū)財政局已將未按規(guī)定分解下達市支持基層減稅降費和重點民生等資金3990.13萬元分配完畢；二是截至2023年8月，區(qū)財政局已將未及時撥付的專項資金4516.12萬元授權下達至區(qū)委組織部，并由區(qū)委組織部及時將資金撥付至各鎮(zhèn)（街道）。

　　4.關于預算績效管理政策落實方面的問題。一是未按規(guī)定批復績效目標。區(qū)財政局將嚴格按照相關文件要求，將績效目標與預算編制管理同步布置、同步申報、同步審核、同步批復、同步公開；二是未及時收回統(tǒng)籌使用結(jié)余資金143.4萬元。截至2023年9月，其中135.36萬元已上繳國庫，剩余8.04萬元已使用完畢。

　?。ǘ┢渌斦芾韺徲嫴槌鰡栴}的整改情況。應整改問題3個，3個已整改到位。

　　1.關于重大經(jīng)濟事項決策和管理方面的問題。區(qū)燕湖中心今后將嚴格按照相關文件要求及時在會后對重大會議決策形成會議紀要。

　　2.關于內(nèi)部管理方面的問題。區(qū)燕湖中心于2023年3月修訂印發(fā)了《清遠市清城區(qū)燕湖新城建設指揮中心內(nèi)務管理制度》，進一步健全公務用車管理制度，規(guī)范公務用車管理。

　　二、重大政策措施跟蹤審計整改情況

　　（一）清遠市清城區(qū)支持市場主體應對疫情紓困發(fā)展政策措施落實情況審計整改情況。應整改問題3個，3個已整改到位。

　　1.關于專項資金滯留在財政部門的問題。區(qū)財政局已將該筆專項資金50萬元撥付至相關企業(yè)。

　　三、重點民生資金和公共投資審計整改情況

　?。ㄒ唬┙逃M附加專項資金管理和使用情況審計查出問題的整改情況。應整改問題8個，7個已整改到位。

　　1.關于預算編制方面的問題。2023年，區(qū)教育局已按要求完成教育費附加專項資金的預算草案編制工作。

　　2.關于專項資金管理方面的問題。一是區(qū)教育局已對教育費附加專項資金實行了專賬核算；二是區(qū)教育局已在2023年3月向區(qū)財政局匯報2022年度教育費附加收支情況并對2022年教育費附加使用績效情況進行自評。

　　3.關于專項資金使用方面的問題。一是區(qū)教育局及其直屬學校擴大專項資金使用范圍。截至2023年3月，區(qū)教育局布調(diào)辦及相關學校已收回該專項資金0.8萬元，并將其作為結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金進行管理；二是專項結(jié)轉(zhuǎn)資金87.4萬元未及時繳回財政。截至2023年9月，其中86.01萬元已使用完畢，剩余1.39萬元已上繳國庫。

　　4.關于項目支出的真實性和規(guī)范性方面的問題。一是未督促施工單位按合同約定時間竣工驗收交付。區(qū)教育局將加強合同管理，確保項目能按合同約定如期竣工交付；二是建設工程項目未按規(guī)定進行結(jié)算。截至2023年9月，清城區(qū)第四幼兒園、飛來湖小學、新城小學項目工程結(jié)算書已遞交清城區(qū)投資審核中心進行審核，另外4所學校由于報批手續(xù)、結(jié)算資料有待進一步完善等原因，尚未完成結(jié)算工作。

　?。ǘ┰刺吨行男W教學樓D棟工程項目審計查出問題的整改情況。應整改問題4個，3個已整改到位。

　　1.關于項目建設管理方面的問題。源潭中心小學已于2023年2月8日制定了《清遠市清城區(qū)源潭鎮(zhèn)中心小學基本建設管理制度》，進一步加強項目建設管理。

　　2.關于項目建設資金和財務管理情況方面的問題。源潭中心小學已于2023年3月出具了竣工財務決算書并提交區(qū)投資審核中心審核。

　　3.關于工程項目竣工驗收方面的問題。由于該工程項目建設用地權屬不清，暫未達到總體竣工綜合驗收的條件，需待自然資源等相關職能部門協(xié)調(diào)后再進行總體竣工綜合驗收。

　　四、尚未完全整改到位的問題及后續(xù)工作安排

　　自2023年8月29日區(qū)人大常委會審議通過《清遠市清城區(qū)人民政府關于2022年度區(qū)級預算執(zhí)行和其他財政收支的審計工作報告》以來，審計機關對審計發(fā)現(xiàn)問題整改情況進行了全面督促檢查，大部分被審計單位能根據(jù)審計處理意見，積極履行審計整改主體責任，切實落實整改措施，大部分問題已經(jīng)完成整改。目前仍未整改到位的5個問題具體情況如下：

　　（一）有些問題成因復雜，需細致謀劃、持續(xù)推進。如無預算支出的問題，涉及多方且成因復雜、數(shù)額較大，需一事一策、逐項清理。

　?。ǘ┯行﹩栴}已部署整改計劃，需進一步推進落實。如虛列專項債券支出、鳳城街道辦事處部分重大工程項目未按合同約定工期完工，項目推進緩慢的問題，需按照工程項目建設進度穩(wěn)步推進。

　?。ㄈ┯行┛绮块T跨行業(yè)問題整改難度大，需多方加強配合共同推進解決。如建設工程項目未按規(guī)定進行結(jié)算、工程項目交付使用前未進行總體竣工綜合驗收的問題，需相關部門共同推進、協(xié)助整改。

　　下一步，我們將更加緊密地團結(jié)在以習近平同志為核心的黨中央周圍，堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的二十大精神，堅決落實黨中央、國務院和省委、市委對審計及審計整改工作的部署要求，切實增強思想自覺、政治自覺、行動自覺，敢于動真碰硬，嚴肅認真抓好審計整改，舉一反三、標本兼治，切實做好審計“下半篇文章”，為我區(qū)經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展提供堅實保障。




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